Der Vorruhestand als ein unterschätztes finanzielles Risiko

Der Vorruhestand ist nicht nur ein Traum vieler Beschäftigten, bei einigen ist er sogar gesundheitlich notwendig. Für langjährig Beschäftigte, insbesondere bis Jahrgang 1965, ist ein Renteneintritt zum 65. Lebensjahr und ab 45. Beitragsjahren sogar ein realistisches Ziel. Doch die Realität sieht anders aus und es gibt hohe Hürden. In vielen Gesprächen mit Beschäftigten nehme ich wahr, dass der Wunsch groß ist, doch kaum jemand hat sich wirklich über die finanziellen Konsequenzen Gedanken gemacht. Das Risiko ist durchaus hoch und die Kürzungen in der Vorsorge sind meist unkonkret. Und in mittelständischen Unternehmen gibt es ein Programm zur Altersteilzeit eher nicht.

Was bedeutet ein Vorruhestand zb. von 2 Jahren – früherer Renteneintritt in die gesetzliche Rente?

Der Eintritt in die gesetzliche Rente vor dem 67. Lebensjahr führt in der Regel zu einer Kürzung der gesetzlichen Rente. So wird je Monat die Rente um 0,3 % gekürzt. Zusätzlich werden in diesem Fall weniger Rentenpunkte gesammelt. Derzeit beträgt ein Entgeltpunkt 34,19 € mtl. Einen Entgeltpunkt gibt es für ein Jahr Verdienst mit dem durchschnittlichen Brutto­gehalt aller Versicherten. Ein Versicherter, der 2021 genau den Durch­schnitt von 41.541 Euro verdient und dafür Beiträge zur Renten­versicherung bezahlt, bekommt dafür einen Entgelt­punkt. Beschäftigte, die oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze von 85.200 € verdienen, können maximal 2 Entgeltpunkte pro Jahr sammeln. Eine einfache Berechnungsmöglichkeit finden Sie hier beim IPV Industrie-Pensions-Verein e.V.

Bei einem Eintritt in die Rente zum 65. Lebensjahr fehlen also bereits 7,2 % sowie bei einem Durchschnittsverdiener 68,38 € Rente pro Monat. In Zahlen bedeutet dies: Bei einer durchschnittlichen Rente von Brutto 1.539 € mtl. laut Statista fehlen demnach bereits 179 € an Bruttorente oder bereits 11,6 % pro Monat. Die Abzüge der Sozialversicherung und der Einkommensteuer reduziert die Rente weiter und sorgt oftmals dafür, dass der gewohnte Lebensstandard ohne Einschränkungen fast nicht möglich ist.

Welche Wirkung hat der frühere Renteneintritt auf die private und berufliche Vorsorge?

In den meisten Fällen wird mit dem Eintritt in die gesetzliche Rente auch die private und berufliche Vorsorge zur Sicherung des Lebensstandards wichtig. Die Rente aus diesen Vorsorgelösungen wird dann bereits früher abgerufen, dies wird auch Abrufphase genannt. Auch hier schlummern erhebliche Risiken, denn der Abruf führt auch hier zu zusätzlichen erheblichen Kürzungen. So muss der Versicherer eine Rente länger bezahlen und die letzten Beiträge fehlen. Ein früherer Abruf von nur 2 Jahren kann bereits zu Kürzungen von 94 €* bzw. 16 %* der ursprünglichen Leistung führen, bei älteren Verträgen dürfte diese noch weitaus höher ausfallen. Zusätzlich muss auch hier noch die Besteuerung oder je nach Weg auch die Sozialversicherung berücksichtigt werden. Doch gerade auf die Rente hatten sich Versicherte bei der Vorsorgekalkulation zur Schließung der Vorsorgelücke verlassen. Auch die Rentenanpassungen fallen dann natürlich niedriger aus.